早已确定了重组方的*ST华源今日终于发布了重组报告书,公司拟向第一大股东东福实业及其一致行动人发行股份购买名城地产70%股权,宣告公司离恢复上市又迈进了一步。
　　公司公告称,此次拟购买的资产为第一大股东东福实业及其一致行动人锦昌贸易、三嘉制冷、创元贸易合计持有的名城地产（福建）有限公司70%股权。
　　*ST华源本次发行股份采用协商定价,股票发行价格2.23元/股,标的资产以评估基准日的净资产评估值23.18亿元作为交易价格;对应的发行数量10.3947亿股A股。
　　公告显示,截至2009年6月30日,名城地资产总额为31.65亿元,净资产为10.53亿元,营业收入为5.9亿元,净利润约2.4亿元。以成本法评估,公司评估值为33.11亿元,增值22.8亿元,增值率221.47%。增值的主要原因在于流动资产中存货价值的评估增值,原因主要为名城地产现有房地产项目增值。如项目土地取得时间较早,原始成本价格较低,取得的楼面地价都在200至800元/平方米之间,而评估时的市场楼面地价至少要达到3500元/平方米以上。
　　东福实业承诺,若*ST华源股份本次发行股份购买资产在2009年12月31日之前实施完毕,东福实业保证重组完成后的华源股份2009年、2010年和2011年三个年度合并报表归属于母公司所有者的净利润分别不低于40924.75万元、46152.11万元和68490.75万元。如*ST华源实际盈利数低于上述业绩承诺,则由东福实业以现金方式补足。
　　公告称,预计本次交易完成后,上市公司每股净资产、1至6月每股收益、净资产收益率,均分别由0元增加到0.49元、0.11元和22.38%,资产质量和盈利能力得到了彻底改善。【作者：赵一蕙 来源：上海证券报】